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[主观题]

假设投资者A中持有某种现货资产价值1000000元，目前现货价格为100元。拟运用某种标的资产与该资产相似的期货合约进行三个月期的套期保值。如果该现货资产价格季度变化的标准差为0.65元，该期货价格季度变化的标准差为0.81元，两个价格变化的相关系数为0.8，每份期货合约规模为100000元，期货价格为50元。问三个月期货合约的最小方差套期保值比率是多少？应如何进行套期保值操作？

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发布时间：2023-03-03

更多“假设投资者A中持有某种现货资产价值1000000元，目前现货价格为100元。拟运用某种标的资产与该资产相似的期货合约进行三个月期的套期保值。如果该现货资产价格季度变化的标准差为0.65元，该期货价格季…”相关的问题

第1题

某基金管理人决定对其管理的A基金进行利润分配，每10份派发红利0.6元，除息日当日公布的基金份额

净值为1.5元。假设某基金投资者持有A基金10000份，选择红利再投资方式。下列结论中错误的是（）

A．除息前该投资者持有15000元A基金资产

B．该投资者由于持有A基金可获得的利润分配金额为600元

C．除息前后该投资者的利益没有受到影响

D．除息后该投资者持有10400份A基金

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第2题

甲公司与乙公司签订了一项资产置换合同，甲公司以其持有的一项对联营企业的长期股权投资换入乙公司的一项交易性金融资产。甲公司持有长期股权投资的持股比例为40%，初始投资成本为500万元，投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值(等于账面价值)为1500万元，在持有期间，被投资单位所有者权益变动500万元(其中实现净利润400万元，实现其他综合收益100万元);交换时，该项股权的公允价值为900万元，被投资单位可辨认净资产的公允价值为2500万元。乙公司换出的交易性金融资产的账面价值为800万元(其中成本700万元，公允价值变动100万元)，公允价值为900万元。假设该项交换具有商业实质，不考虑其他影响因素。则下列说法中正确的有()。

A.甲公司应确认处置损益140万元

B.乙公司长期股权投资的入账价值为900万元

C.乙公司确认的处置损益为200万元

D.甲公司换入交易性金融资产的入账价值为900万元

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第3题

以下哪项是资本资产定价模型的限制而不是假设？（)

A.投资者是理性的且属于保守型

B.投资者持有一个多元化的投资组合

C.投资者基于平均方差分析进行投资决策

D.投资者获得的回报不仅仅是系统风险的暴露

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第4题

考虑单因素套利定价模型，资产组合 A 的β值为 1.0，期望收益率为 16%，资产组合 B 的β值为 0.8，期望收益率为 12%。假设无风险收益率为 6%，如果进行套利，那么投资者将同时（）。

Ⅰ、持有空头 A

Ⅱ、持有空头 B

Ⅲ、持有多头 A

Ⅳ、持有多头 B

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ

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第5题

根据贴现现金流估值法的理论，以下说法哪一项是正确的？（）

A．任何资产的公允价值等于投资者对持有该资产预期的未来各期现金流的当期价值

B．任何资产的内在价值等于投资者对持有该资产预期的未来各期现金流的当期价值

C．任何资产的内在价值等于投资者对持有该资产预期的未来的现金流的现值

D．任何资产的公允价值等于投资者对持有该资产预期的未来的现金流的现值

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第6题

某投资者持有一份现货合约，当前的价格为90元。为规避价格波动风险，该投资者使用领口策略进行避险，以0.5元价格买入执行价格为85的看跌期权，同时以0.60元价格卖出相同到期时间执行价格为95的看涨期权。当期权到期时，如果标的资产价格变为83元。不考虑交易成本，避险后策略的损益情况，和没有进行避险相比()。

A.绩效提升了1.9元

B.绩效减少了1.9元

C.绩效提升了2.1元

D.绩效减少了2.1元

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第7题

根据材料所给信息，完成3~5小题。若某投资者投资10万元认购南方保本基金，假设该笔认购按照100%比例全部予以确认，并持有保本期到期，认购费率为1%。假定募集期间产生的利息为50元，持有期间基金累积分红0.08元/基金份额。则5.净认购金额为（）

A.101000元

B.100000元

C.99009.90元

D.99000元

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第8题

你管理着价值100万美元的资产组合。目标久期为10年。可以从两种债券中选择：5年期零息债券和永久债

券，当前收益率均为5％。 a．你愿意持有两种债券的份额各为多少？ b．如果现在的目标久期为9年。则明年的持有比例会如何变化？

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第9题

对资产价值的估值计算是用现金流量而不用会计利润的原因是（)。

A.从财务角度看，价值观是从本质上说是资产给投资者带来的未来现金流量

B.会计利润是会计政策及其计算的结果，具有某种主现性。可操纵性

C.从市场评价看，有利润不等于同于有价值采用现金流量利于考虑时间价值因素

D.利润没有考虑风险因素

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第10题

现货期权是以某种有固定收入的证券作为基础资产的期权合约。（)

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第11题

甲公司销售商品产生应收乙公司货款1000万元，因乙公司资金周转困难，逾期已1年以上尚未支付。2×2

0年6月5日，双方经协商达成以下协议：乙公司以一台机器设备抵偿上述债务，该日应收债权的公允价值为900万元，已提坏账准备200万元，双方办理完成资产转让手续，甲公司将取得的设备划分为持有待售类别，该日设备的公允价值减去出售费用后的净额为850万元。不考虑增值税等因素的影响，该债务重组业务甲公司下列会计处理中正确的有()。

A.持有待售资产入账价值为850万元

B.固定资产入账价值为900万元

C.影响当期损益的金额为50万元

D.应计入投资收益的金额为100万元

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