国际企业的现金管理可以采用现金集中管理、多边净额结算、多国性现金调度系统等多种方法。（)

下列不属于企业现金管理内容的是()。

A．现金收支日常管理

B．银行利率同现金投资收益率的比较

C．目标现金持有量的确定

D．闲置现金投资管理

A.账户管理

B.收付款管理

C.流动性管理

D.第三方存管业务

E.国际业务

A.国际外汇资金主账户

B.国内外汇资金主账户

C.离岸账户

D.非居民账户

A.单位或职工交回的赔偿款

B.差旅费剩余款

C.不足转账结算起点的小额收入

D.备用金退回款

A.职工工资

B.出差人员必须随身携带的差旅费

C.根据国家规定颁发给个人的科学技术奖

D.大额采购支出

A.企业申请使用现金支付的部分

B.个人劳务报酬

C.出差人员随身携带的差旅费

D.结算起点的下以零星支出

E.职工工资、津贴

现金的内部控制制度不包括()。

A．企业库存现金收支与保管应由出纳人员负责

B．企业必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算

C．企业支付现金，可以从本企业的现金收入中直接支付

D．企业的出纳人员应定期进行调换，不得一人长期从事出纳工作

下列关于现金的内部控制制度的说法中有误的是()。

A．企业库存现金收支与保管工作应由审计人员负责

B．企业应当加强库存现金库存限额的管理

c．必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金

D．明确收款、付款、记录等各个环节出纳人员与相关人员的职责权限

A、企业对于当日送存现金有困难的，由开户银行确定送存时间

B、因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审批

C、结算起点(1000元)以下的开支，可以直接使用现金进行结算

D、企业从开户银行提取现金，应由本单位出纳人员签字盖章

A.现金流入

B.现金流出

C.现金流入和现金流出

D.现金留存