金融机构应当根据本机构经营规模和已识别出的洗钱和恐怖融资风险状况,经()或者高级管理层批准,制定相应的风险管理政策,并根据风险状况变化和控制措施执行情况及时调整。
A.董事会
B.监事会
C.金融机构部门负责人
D.机构负责人
A.董事会
B.监事会
C.金融机构部门负责人
D.机构负责人
第1题
A.本机构经营规模和业务特征
B.本机构业务规模和经营特征
C.上级机构经营规模和业务特征
D.上级机构业务规模和经营特征
第2题
A.识别出可能表明存在管理层以前未识别出或未披露的关联方关系或交易的安排或信息
B.识别出管理层以前未识别出或未披露的关联方关系或重大关联方交易
C.识别出超出正常经营过程的重大关联方交易
D.股东会和治理层的会议纪要
第6题
A.通过风险调查可以发现此前尚未识别出的重要工程风险
B.通过风险调查可以对其他方法已识别出的风险进行鉴别和确认
C.随工程的进展,风险调查的内容相应增加,但调查的重点相同
D.随工程的进展,风险调查的内容相应减少,调查的重点可能不同
E.从某种意义上讲,风险调查法的主要作用在于建立初始风险清单
第8题
A.在10个工作日内
B.及时
C.在5个工作日内
D.在5天内
第9题
A.识别出被审计单位内部控制未能防止的管理层舞弊
B.被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程
C.被审计单位没有有效应对识别出的特别风险
D.重述以前公布的财务报表,以更正由于错误或舞弊导致的重大错报等
第11题
A.调整经营策略
B.增强资源投入
C.调整管理人员
D.加强账户管理和交易监测