以下关于现金管理正确的有()。
A.企业支付现金,可从本企业库存现金限额中支付或从开户银行提取,不得从本企业的现金收入中直接支付
B.为简化手续提高效率,对于重要货币资金支付业务只需企业负责人一人同意签字即可
C.企业应当定期和不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存相符
D.企业出纳人员不能定期调换
E.出纳人员要对现金的安全负责
A.企业支付现金,可从本企业库存现金限额中支付或从开户银行提取,不得从本企业的现金收入中直接支付
B.为简化手续提高效率,对于重要货币资金支付业务只需企业负责人一人同意签字即可
C.企业应当定期和不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存相符
D.企业出纳人员不能定期调换
E.出纳人员要对现金的安全负责
第1题
A、企业对于当日送存现金有困难的,由开户银行确定送存时间
B、因特殊情况需要坐支现金的,应当事先报经开户银行审批
C、结算起点(1000元)以下的开支,可以直接使用现金进行结算
D、企业从开户银行提取现金,应由本单位出纳人员签字盖章
第3题
A.向职工发放工资,总额100000元.
B.向兼职人员发放劳务报酬20000元
C.到外地某小型企业采购零配件,价值2000元
D.采购复印纸一箱,价值150元
E.采购办公用小型喷墨打印机一台,价值1200元
第4题
下列关于现金的内部控制制度的说法中有误的是()。
A.企业库存现金收支与保管工作应由审计人员负责
B.企业应当加强库存现金库存限额的管理
c.必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金
D.明确收款、付款、记录等各个环节出纳人员与相关人员的职责权限
第5题
A.严格客户存款的账户管理
B.严格贷款客户销售回笼资金归行管理
C.加大各类保证金的筹措管理力度
D.加强对贷款企业的现金管理
E.与开户企业协商,挖掘贷款客户的各类存款资源
第7题
A.其核心就是明确划分股东会、董事会、监事会和经理人员各自在财务处理上的责任和权限,确保财务制度的有效运作
B.是维持和扩大生产经营、调整资本结构、实施负债经营等的需要
C.从资源实质上看,以资源和资金为核心,企业还有一个价值循环链,这些环节都存在着必需的财务控制和管理活动
D.包含了企业的流动资产总额,内容包括现金管理、有价证券管理、应收账款管理和存货管理
第8题
A.个人劳务报酬
B.2000元以下的零星支出
C.职工工资
D.向个人收购农副产品和其他物资的价款
E.出差人员必须随身携带的差旅费
第10题
开户单位可从其现金收入中直接支付现金开支
开户单位可以自行保存经核定的库存现金限额
开户单位的全部现金收入必须存入开户银行
开户单位支付现金可从开户银行提取